Antwort Kdy podat následně kontrolní hlášení? Weitere Antworten – Kdy se podává následně kontrolní hlášení
Následné kontrolní hlášení se podává do 5 pracovních dnů ode dne zjištění uvedení nesprávných či neúplných údajů. Plátce uvádí vždy všechny údaje znovu s promítnutím oprav.Jakmile obdržíme od dodavatele opravný daňový doklad, uvedeme položku v dalším kontrolním hlášení s opačnými znaménky a na dalším řádku uvedeme opravu znovu s příslušným evidenčním číslem opravného daňového dokladu. (A nebo podáme následné kontrolní hlášení se správným ev. číslem opravného daňového dokladu.)Do následného souhrnného hlášení se ve stornovaném řádku vyplní všechny údaje vyplněné v původním řádku, – opravou údajů řádku z předchozího podání stornováním původního řádku a vložením nového bezvadného řádku (viz příklad).
Jak vystavit následně kontrolní hlášení v pohodě : Otázky a odpovědi pro ekonomický systém POHODA
Pokud řádné kontrolní hlášení není označené jako odeslané, zvolte na uvedeném hlášení povel Záznam/Elektronicky odesláno. Následně vytvoříte nový záznam, v dialogovém okně zvolíte shodné zdaňovací období a v poli Druh vyberete Opravné řádné nebo Následné.
Jaké datum do kontrolního hlášení
Plátce, který je právnickou osobou (nebo zastupující člen skupiny), podává kontrolní hlášení za kalendářní měsíc, a to do 25 dnů po skončení kalendářního měsíce (bez ohledu na zdaňovací období plátce, tj. plátci s měsíčním i čtvrtletním zdaňovacím obdobím podávají kontrolní hlášení za kalendářní měsíc).
Jak reagovat na výzvu kontrolního hlášení : celé číslo jednací správce daně z doručené výzvy, ve tvaru: 99999999/99/9999-99999-999999, vč. uvedených oddělovačů), má možnost vybrat z roletového menu „Rychlá odpověď na výzvu“ volbu: – „Nemám povinnost podat kontrolní hlášení (KH).
Do kontrolního hlášení se neuvádí údaje týkající se: – dovozu zboží (§ 23), řádek daňového přiznání: 7, 8 – dodání zboží do jiného členského státu (§ 64), řádek daňového přiznání: 20 – poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst.
Souhrnné hlášení podává plátce za každý kalendářní měsíc do 25 dnů po skončení kalendářního měsíce.
Co se vykazuje v souhrnném hlášení
Kromě identifikačních údajů plátce a období, za které se podává, obsahuje souhrnné hlášení především identifikační čísla odběratelů zboží a služeb, kód identifikující druh plnění, počty plnění a celkové hodnoty plnění (v Kč zaokrouhlené nahoru).Kontrolní hlášení se podává pouze elektronicky prostřednictvím datové schránky nebo aplikace EPO na daňovém portálu finanční správy v XML formátu.Abychom mohli vygenerovat Kontrolní hlášení správně, musíte ve Fakturoidu evidovat opravdu všechny vydané i přijaté faktury (náklady). U odběratele/dodavatele (podnikajícího subjektu) musí být uvedeno DIČ.
Opravné i následné kontrolní hlášení se podává v úplné verzi, podání je nutné učinit do 5 pracovních dnů po zjištění nesprávných nebo neúplných údajů. Nutnost podat opravné či následné kontrolní hlášení může zjistit sám poplatník, případně podá následné kontrolní hlášení v reakci na výzvu správce daně.
Co vstupuje do kontrolního hlášení : Do kontrolního hlášení vstupují doklady, které mají datum uskutečnění zdanitelného plnění, resp. datum odpočtu/doručení spadající do zvoleného období (stejně jako u přiznání k DPH) a mají přiřazené příslušné členění DPH s vyplněným polem Sekce v Kontrolním hlášení.
Co se vykazuje v kontrolním hlášení : Do kontrolního hlášení vstupují doklady, které mají datum uskutečnění zdanitelného plnění, resp. datum odpočtu/doručení spadající do zvoleného období (stejně jako u přiznání k DPH) a mají přiřazené příslušné členění DPH s vyplněným polem Sekce v Kontrolním hlášení.
Co se neuvádí v kontrolním hlášení
Do kontrolního hlášení se neuvádí údaje týkající se: – dovozu zboží (§ 23), řádek daňového přiznání: 7, 8 – dodání zboží do jiného členského státu (§ 64), řádek daňového přiznání: 20 – poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst.
Pokud jste plátce DPH a vystavujete zálohové faktury, musíte do 15 dnů od zaplacení zálohy platbu vyúčtovat a vystavit běžnou fakturu (daňový doklad). Pokud ale během této lhůty například nestihnete zakázku zpracovat, je potřeba do 15 dnů klientovi vystavit daňový doklad k platbě.Pokud plátce poskytuje plnění osobě nepovinné k dani, např. soukromé osobě, povinnost vystavit daňový doklad nemá, nicméně jej vystavit může. Plátce má maloobchodní prodejnu s elektro zbožím.
Kdy má být DUZP : Datum uskutečnění zdanitelného plnění u služeb
U služeb má vliv na DUZP okamžik vystavení daňového dokladu (s výjimkou splátkového nebo platebního kalendáře). Platí, že zdanitelné plnění se považuje za uskutečněné dnem poskytnutí služby nebo dnem vystavení daňového dokladu, a to tím dnem, který nastane dříve.